· 出纳的日常工作流程 - 会计网头条

您现在所在的位置:资讯>文章详情

出纳的日常工作流程
  出纳是根据相关法律法规办理一个单位的现金收付、银行结算等有关账务和保管库存现金、财务印章及相关票据等工作的总称。平常我们常常提到的出纳其实就是指从事以上工作的人员,一家单位通常会设有相关岗位。那么这样说起来,出纳的工作也不算简单,事儿还是很多的。接下来小编就来给各位理一下出纳的日常工作流程。

  出纳是根据相关法律法规办理一个单位的现金收付、银行结算等有关账务和保管库存现金、财务印章及相关票据等工作的总称。平常我们常常提到的出纳其实就是指从事以上工作的人员,一家单位通常会设有相关岗位。那么这样说起来,出纳的工作也不算简单,事儿还是很多的。接下来小编就来给各位理一下出纳的日常工作流程。


  ①现金业务处理


  第一步:审核收据、发票等凭证,做到准确收付,有理有据;


  第二步:在以上凭证上面签字并加盖单位财务专用章;


  第三步:根据凭证对现金流水账和票据传递登记本进行登记,并将其传给相应的岗位负责人。


  ②银行业务处理


  熟悉掌握公司的各银行户头,根据银行的收付情况每天统计各银行资金余额,要随时掌握公司在各银行的存款余额。


  第一步:收到各银行结算凭证之后,对账单进行核查和补填,及时办理背书取回单;


  第二步:对从银行拿回的单据进行整理,并且要在微机中对收货款回款进行编制回款登记,然后共享;


  第三步:登记票据传递登记本,并且传给相应的岗位负责人。


  ③转账凭证处理


  要了解各类凭证如何进行结算。


  第一步:开具支票,填写进账单;


  第二步:登记票据使用登记本,然后将票据存根粘贴到付款审批单上,并且加盖“转账”图章;


  第三步:登记单据传递登记本,并且传给相应的岗位负责人。

发布于2019-04-15

提交评论

0条评论